Gids · Financiën
Volgende week gaat de huur eraf. Een leverancier wil betaald worden en een klant betaalt pas later. Er komt deze maand genoeg geld binnen, denk je. Maar staat het er ook op de dag dat je het nodig hebt?
Zet de verwachte betalingen op datum en reken je saldo na iedere betaling opnieuw uit. Dan zie je wanneer je geld dreigt tekort te komen en welke afspraak je vóór die tijd moet bespreken. Zo’n overzicht heet een liquiditeitsbegroting.
Kun je een rekening nu al niet betalen? Neem direct contact op met je boekhouder of een ondernemersadviseur en bespreek de betaling met de schuldeiser. Wacht daarmee niet tot je hele overzicht af is.
Bijgewerkt op 25 oktober 2026
Noteer de datum en tel het direct beschikbare geld op je zakelijke rekeningen en in je kas bij elkaar op. Geld dat je niet kunt opnemen, telt niet mee in deze beginstand. Noteer apart wanneer het vrijkomt. Gebruik in de rest van je overzicht dezelfde rekeningen. Een overboeking tussen die rekeningen maakt het totaal niet hoger of lager.
Neem ook direct opneembaar geld mee dat je op een zakelijke spaarrekening voor belasting hebt apartgezet. Zet de belastingbetaling vervolgens op de juiste datum in je planning. Trek hetzelfde bedrag niet al van je beginstand af én later nog eens als betaling.
Pak je openstaande facturen, betaalafspraken en bankafschriften erbij. Noteer per bedrag wie betaalt of betaald moet worden, waar het om gaat en de datum. Gebruik de bedragen die je echt ontvangt of betaalt, inclusief eventuele btw.
Bij een klantbetaling noteer je zowel de afgesproken betaaldatum als de datum waarop je het geld verwacht. Zet erbij waarop je die verwachting baseert: bijvoorbeeld een bevestiging van de klant of diens eerdere betalingen. Een nieuwe aanvraag is nog geen ontvangen geld.
Neem naast leveranciers en vaste lasten ook belastingen, aflossingen, grotere aankopen en geld dat je uit het bedrijf nodig hebt om van te leven mee. Tel een salaris of overboeking die al in je lijst staat niet nogmaals mee. Onbekende bedragen blijven zichtbaar als onbekend.
Werk de komende vier weken op betaaldatum uit. Kijk daarnaast enkele maanden vooruit, zodat een belastingbetaling, rustige periode of grotere aankoop niet buiten beeld valt. Wordt het in een latere maand krap, werk dan ook die maand op datum uit. Vier weken is een begin, geen vaste grens.
Een ondernemer begint november met € 1.800. Hieronder staan alle verwachte geldbewegingen in deze verzonnen maand. Het zijn bankbedragen, inclusief eventuele btw. Er is geen kredietruimte meegerekend.
| Datum | Waarvoor | Erbij of eraf | Verwacht saldo |
|---|---|---|---|
| 1 nov | Beginstand | — | € 1.800 |
| 3 nov | Verzekering en abonnementen | − € 300 | € 1.500 |
| 5 nov | Factuur van leverancier | − € 1.800 | − € 300 |
| 10 nov | Verwachte klantbetaling | + € 2.400 | € 2.100 |
| 15 nov | Bekende belastingbetaling | − € 500 | € 1.600 |
| 20 nov | Overige zakelijke betalingen | − € 600 | € 1.000 |
| 25 nov | Geld naar eigen huishouden | − € 800 | € 200 |
| 28 nov | Verwachte klantbetaling | + € 1.200 | € 1.400 |
De ondernemer verwacht de maand af te sluiten met € 1.400. Toch ontbreekt op 5 november € 300 om de leverancier volledig te betalen. Het negatieve bedrag laat een tekort zien; het betekent niet dat de bank deze betaling zal toestaan.
Alleen naar het maandeinde kijken zou dit probleem verbergen. De ondernemer moet vóór 5 november iets regelen.
Stel dat de € 2.400 pas op 24 november binnenkomt. Laat alle andere bedragen en betaaldata in dit voorbeeld gelijk. Op 15 november loopt het berekende tekort dan op tot € 800 en op 20 november tot € 1.400. Het verwachte saldo aan het einde van de maand blijft € 1.400.
Dezelfde maandtotalen kunnen dus een heel andere betaalplanning opleveren. Verplaats bij je eigen overzicht eens de klantbetaling waarvan de datum het meest onzeker is. Kijk hoeveel geld er dan ontbreekt en vanaf welke dag.
Een afspraak om op tijd te betalen helpt bij het plannen. Zekerheid heb je pas wanneer het geld er is. Controleer bij ontvangsten en afschrijvingen op dezelfde dag ook de volgorde.
Begin bij de eerste datum waarop je niet alles kunt betalen. Onderzoek welke ontvangst of uitgave je werkelijk kunt veranderen. Pas je planning aan zodra een nieuwe afspraak is bevestigd.
In het voorbeeld kan de ondernemer de leverancier vragen om op 5 november € 1.000 te betalen en de resterende € 800 op 12 november. Stemt de leverancier daarmee in en betaalt de klant op 10 november, dan blijft het berekende saldo de hele maand boven nul. Het laagste saldo is € 200 op 25 november.
Met die afspraak kan de ondernemer in dit voorbeeld op tijd betalen. Die € 200 is geen aanbevolen reserve. Als de klant op 24 november betaalt, ontstaat opnieuw een tekort. Controleer daarom wanneer je klant echt verwacht te betalen voordat je zelf een nieuwe betaaldatum toezegt.
Vraag wat mogelijk is, leg de afspraak vast en neem eventuele extra kosten mee. Zet een bestaande betaalverplichting niet eigenhandig op een latere datum.
Is een factuur te laat? Controleer of die klopt en is ontvangen, en vraag een concrete betaaldatum. Moet je nog factureren voor werk dat volgens afspraak gefactureerd kan worden, verstuur die factuur. Je kunt om eerdere betaling vragen, maar reken die pas als afspraak mee als de klant instemt.
Bij nieuwe opdrachten kunnen een aanbetaling of betaling in delen helpen om inkopen en uitvoering te betalen. Bespreek dit vooraf en controleer welke afspraken bij je klant en levering zijn toegestaan. Korting geven voor snelle betaling kost je geld; neem dat effect mee.
Een geplande aankoop die nog vrij te kiezen is, kun je opnieuw bekijken. Controleer wel of uitstel de levering aan je klant vertraagt of verwachte inkomsten opschuift. Reken beide gevolgen mee.
Geld lenen kan de timing veranderen, maar brengt voorwaarden, kosten en terugbetalingen mee. Gebruik het overzicht eerst om te laten zien hoeveel er wanneer ontbreekt. Bespreek daarna met een passende adviseur hoe je dat kunt oplossen.
Moet je iedere maand schuiven, of lopen achterstanden op? Laat dan ook onderzoeken wat je bedrijf na de kosten overhoudt. Steeds later betalen lost een structureel tekort niet op. Neem je overzicht mee naar je boekhouder of vraag hulp via KVK.
Onderzoek wat er na je bedrijfskosten overblijft en waar je geld naartoe gaat.
Gebruik papier, een spreadsheet of de planning in je boekhoudprogramma. Begin bij je actuele saldo. Zet daarna iedere verwachte ontvangst en betaling op een eigen regel, op datum gesorteerd.
Nieuw saldo = vorig saldo + ontvangst − betaling.
| Datum | Van wie of waarvoor | Erbij of eraf | Verwacht saldo |
|---|---|---|---|
| … | Beginstand | — | € … |
| … | … | € … | € … |
| … | … | € … | € … |
| … | … | € … | € … |
Op een smal scherm kun je de tabel opzij schuiven. Wil je zelf beginnen? Kopieer de tekst hieronder naar je eigen document of spreadsheet. Klik of tik in het tekstvak en selecteer de tekst. Op een computer kan dat met Ctrl+A of Cmd+A.
Noteer bij een onzekere ontvangst de afgesproken datum, je verwachting en wat je nog moet navragen. Voeg regels toe voor de rest van de periode. Ook een maandelijkse samenvatting kan tussentijdse tekorten verbergen.
Eerste datum waarop geld ontbreekt: …
Tekort op die datum: € …
Laagste verwachte saldo in de hele periode: € … op …
Ontvangst of bedrag dat ik nog moet controleren: …
Afspraak of aankoop die ik ga bespreken: …
Wanneer ik dit uiterlijk moet doen: …
Vul na een nieuwe afspraak het overzicht opnieuw in. Controleer of het tekort echt verdwijnt en niet alleen een week opschuift. Verwerk echte ontvangsten en betalingen wanneer ze plaatsvinden; kijk opnieuw zodra een belangrijke datum verandert.
Kun je de komende betalingen niet rondkrijgen, weet je belangrijke bedragen niet of zijn er al achterstanden? Bespreek dit tijdig met je boekhouder of een ondernemersadviseur. KVK wijst ook de weg naar hulp bij schulden. Een zelfgemaakt overzicht helpt bij dat gesprek, maar hoeft niet eerst compleet te zijn.
Bronnen geraadpleegd op 25 oktober 2026. OOG stelde het rekenvoorbeeld samen. De gekozen bedragen en data beschrijven geen echte onderneming.